연금저축과 연금보험의 세제혜택, 중도해지 불이익 비교

 

연금저축과 연금보험의 세제혜택, 중도해지 불이익 비교

 

 

현재와 미래 소득 상황 꼼꼼히 따져 세제적격과 비적격 상품 중 어떤 것이 유리할지 예측해야 선택을 할 수 있습니다.

세제 적격·비적격 연금 상품을 비교하겠습니다. 세제 혜택, 중도해지 등을 살펴보겠습니다.

 

 

연금저축과 연금보험의 세제혜택, 중도해지 불이익 비교

 

 

1. 연금저축

 

 

1) 세제 혜택

 

- 납입할 때 세액공제 

 

- 연말정산 : 최대 600만원 

연 소득  5500만원 (세전 기준) 이하는 납입액의 16.5% (지방세 포함), 초과하면 13.2% 환급

 

2) 연금 수령 시 연금소득세

 

-가입 당시 나이에 따른 연금소득세율

55 ~70세는 5.5%, 70 ~ 80세 4.4%, 80세 이상 3.3%

 

* 예로 60대 가입자가 연금 월 80만원이면, 연간 약 53만원의 세금을 낸다.

 

- 연간 수령액 1200만원 이상인 경우, 수령액 전체의 16.5%의 기타소득세 내거나 종합소득세 (세율 6 ~ 45%) 납부

 

 

3) 중도해지 불이익

 

- 공제 대상 금액에 기타소득세 (16.5%) 부과

 

- 해지 환급금이 없거나 더 많은 돈울 토해낼 수 있다.  

 

 

연금저축과 연금보험의 세제혜택, 중도해지 불이익 비교

 

 

 

2. 연금보험

 

 

1) 세제 혜택

 

- 수령 (55세 이후) 시 이자소득세 비과세

* 조건 : 보험료 월 150만원 이내, 5년 이상 납입, 10년 이상 계약 유지

 

- 종신형 연금 (55세부터 사망 때까지 수령) : 월 150만원 초과 시에도 비과세

*조건 : 계약자·피보험자·수익자 동일, 피보험자가 사망하면 연금 지급 소멸

 

 

2) 중도해지 불이익

 

- 해지 환급금 그대로 돌려받는다.

 

- 보험료보다 많은 환급액이면 이자소득세 (15.4%) 부과 

 

 

 

일반적으로 현재 고정 소득이 있는 직장인이면 연말정산 시 세액 공제 혜택을 볼 수 있는 세제 적격 상품 (연금저축)이 유리하고, 고정 소득이 없거나 은퇴 후 종합소득세를 고민하는 경우라면 비적격 상품 (연금보험)이 유리합니다. 

감사합니다.

 

연금저축과 연금보험의 세제혜택, 중도해지 불이익 비교